اعتبار اسنادي

عبارت " اعتبار اسنادي " به معناي تعهد مشروطي است که بموجب آن يک بانک ( بانک گشاينده اعتبار ) بنا به تقاضا و براساس دستورات يک مشتري ( متقاضي اعتبار ) يا از طرف خود متعهد ميشود تا در مقابل اسناد  مقرر شده درطي زمان معين ، مشروط بر اينکه شرايط اعتبار رعايت شده باشد امور زير را انجام دهد :

1 - پرداختي را به شخص ثالث

2 - به بانک ديگري ( بعنوان کارگزار)

انواع بانکها مرتبط با اعتبارات اسنادي

1- بانک خريدار (بانک گشاينده اعتبار)

بانکي است که به درخواست خريدار (متقاضي اعتبار اسنادي) يا از طرف خود، اعتبار را گشايش مي‌کند. مطابق بند ب ماده 7 مقررات UCP 600 اين بانک از زمان گشايش اعتبار اسنادي، تعهدي برگشت ناپذير براي پرداخت وجه اعتبار را دارد.

2- بانک ابلاغ کننده اعتبار

اين بانک از طرف بانک گشاينده اعتبار جهت ابلاغ اعتبار اسنادي به ذينفع انتخاب گرديده است. مسئوليت اين بانک به حصول اطمينان از صحت اعتبار اسنادي و سپس ابلاغ آن به ذينفع محدود مي‌گردد.

3- بانک پوشش دهنده اعتبار

هنگامي که بانک گشايش کننده اعتبار جهت پوشش وجه اعتبار، حسابي به ارز مربوطه نداشته باشد از بانکي ديگر مي‌خواهد تا وجه اعتبار را پوشش دهد، لذا بانک اخيرالذکر بانک پوشش دهنده نام دارد.

4- بانک تاييد کننده اعتبار

اين بانک نسبت به تاييد اعتبار اسنادي گشايش شده توسط بانک گشاينده اقدام و با اين عمل اطمينان بيشتري جهت ذينفع اعتبار برقرار مي‌گردد.

5- بانک انتقال دهنده اعتبار اسنادي

ذينفع حق دارد کل مبلغ اعتبار اسنادي يا بخشي از آن را به فرد يا افراد ديگري انتقال دهد، براي اين منظور بانک گشاينده اعتبار ممکن است خود راساً نسبت به اين کار اقدام نمايد يا اينکه عمل انتقال اعتبار اسنادي را به بانک ديگري واگذار کند در اين صورت بانک انتقال دهنده اين کار را انجام خواهد داد.

انواع روش هاي واريز وجه در اعتبارات :

1) Payment

اعتبار در مقابل پرداخت قابل استفاده باشد.

Sight

Deferred

2) Negotiation

اعتبار در مقابل معامله اسناد قابل استفاده باشد.

در اين روش چنانچه پرداختي توسط بانک فروشنده صورت گرفت اين پرداخت قطعي نيست و اگر بانک خريدار به علت مغايرت اين پرداختي را قبول نکرد، حق رجوع به فروشنده وجود دارد.

3) Acceptance

اعتبار در مقابل قبولي قابل استفاده باشد.

در اين روش حتماٌ برات وجود دارد و اين برات به عهده بانک ابلاغ کننده اعتبار است در اينجا چنانچه برات توسط بانک قبولي داده شد حق رجوع به فروشنده را ندارد.

انواع روشهاي خرید کالا

(1 روش حساب باز                      Open Account

(2 وصولي ساده                         Clean Collection
(3 وصولي اسنادي       Collection Documentary
(4 اعتبارات اسنادي           Documentary Credits
(5 روش پيش پرداخت               Advance Payment

ريسک هاي بانک گشاينده اعتبار :

(1 کالا ممکن است حين انتقال آسيب ديده يا از بين برود.
(2 ممکن است کالا به علت نداشتن پروانه ورود يا انقضاي سررسيد پروانه تخليه نشود.
(3 ممکن است بانک مجبور شود کالا را بفروشد اما خريدار نداشته باشد.
(4 دريافت وثلئق معتبر از خريدار جهت موارد مقتضي.